关于2012年省级公共财政收支预算（草案）的说明
一、2012年预算安排的指导思想和基本原则
2012年预算编制的指导思想是：深入贯彻落实科学发展观，坚持“四个重在”实践要领，紧紧围绕中原经济区建设和富民强省目标，充分发挥财政职能作用，支持新型城镇化、新型工业化、新型农业现代化协调发展，调整优化财政支出结构，切实保障和改善民生，加大对“三农”、教育、医疗卫生、社会保障和就业、保障性安居工程、节能环保和扶贫开发的支持力度，促进经济增长、结构优化、区域协调和城乡统筹发展；坚持依法理财、统筹兼顾和增收节支的方针，加强财政科学管理，继续集中财力办大事，从严控制一般性支出，提高财政资金使用效益。
根据财政收支形势，按照省委、省政府“把握机遇、持续求进、务实发展、积极作为”的要求，2012年省级预算按照“依法理财、积极稳妥、统筹兼顾、突出重点、公开透明、注重绩效”的原则编制，着力扩内需、创优势、解瓶颈、惠民生，着力统筹运作各项资金，发挥财政对社会资金引导作用，促进经济社会又好又快发展。
二、2012年省级收入预算安排
（一）2012年省级公共财政收入预算
省级公共财政收入是指按照现行财政体制规定，列入省级收入范围的公共财政收入，主要包括卷烟企业和小浪底水库增值税、铁路专线及省属高速公路公司的营业税和企业所得税、省属重点煤炭企业、烟草企业和跨地区经营企业的企业所得税（增值税25%和企业所得税40%）以及省直单位组织的非税收入等。
2012年省级公共财政收入计划安排123亿元，比2011年增加10.7亿元，增长9.5%。其中：税收收入54亿元，增长9.8%；非税收入69亿元，增长9.3%。主要收入项目情况是：
1、增值税9.7亿元，增加1亿元，增长11.6%。其中卷烟企业增值税9.5亿元，增长11.1%。
2、营业税6.9亿元，增加0.7亿元，增长10.6%。主要是石武高铁因资金紧张将部分建筑安装营业税延迟到2012年入库。
3、企业所得税37.3亿元，增加3.2亿元，增长9.3%。其中烟草企业所得税9亿元，增加0.6亿元，增长7.4%。
4、专项收入38.3亿元，增加4.1亿元，增长11.9%。
5、行政事业性收费收入23.5亿元，增加2.8亿元，增长13.5%。主要是高校部分收费纳入预算管理。
6、罚没收入4.2亿元，减少0.1亿元，下降3.4%。
7、国有资源有偿使用收入3亿元，减少0.9亿元，下降22.3%。主要是2011年省机电高专集中入库资产处置收入1.1亿元，2012年无此因素。
（二）省级转移性收入预算
1、2012年税收返还收入246.6亿元。主要有：一是消费税和增值税税收返还146亿元，按上划中央“两税”增长12%预计；二是所得税返还29.1亿元，系基数性补助，按财政部核定数列报；三是成品油价格和税费改革税收返还71.5亿元，系基数性补助，按财政部核定数列报。
2、2012年一般性转移支付收入1257.4亿元，主要是中央财政对我省的均衡性转移支付和其他财力性补助，均按照财政部提前告知数列报。
3、2012年专项转移支付收入436.1亿元，是中央财政给予我省的具有指定用途的专项资金补助，按照财政部提前告知数列报。
4、2012年下级上解收入199.1亿元，是按照现行财政体制市县上解的省级下划收入及省对部分税收的增量分成。
5、上年结余结转收入55.9亿元，是经初步对账确定的2011年度省级预算结余结转到2012年继续使用的资金。
三、2012年省级支出预算安排
2012年省级公共财政收入123亿元，加上中央对我省税收返还性收入246.6亿元、一般转移支付收入1257.4亿元、市县上解省级收入199.1亿元，减去上解中央支出21.4亿元、省对市县返还性支出125.3亿元、省对市县一般转移支付补助1101.8亿元）和调出资金2.5亿元，2012年省级总财力为575亿元，全部安排支出。同时，为提高年初预算的完整性，按照财政部和省人大的要求，将财政部提前告知2012年专项转移支付省级留用部分（含待分专款）270.9亿元，以及初步确定需要结余结转2012年支出的上年结余结转资金55.9亿元列入了2012年省级支出预算，2012年省级公共财政支出预算总额为901.8亿元。主要科目安排情况是：
1、教育支出129.5亿元。主要用于提高高校生均拨款、高校奖学金和助学金、中等职业教育免学费等。
2、科学技术支出8.7亿元。主要用于高新技术产业化、重大科技专项、科技攻关和科技成果转化等。
3、社会保障和就业支出136.3亿元。主要用于对社会保险基金补助、行政事业单位离退休经费、城乡最低生活保障等。
4、医疗卫生支出21.7亿元。主要用于医疗保障、公立医院补助、农村卫生人才培养等。
5、节能环保支出24.4亿元。主要用于污染减排和防治、退耕还林、自然生态保护等。
6、农林水事务135.8亿元。主要用于农村安全饮水、小型农田水利建设、农业综合开发配套等。
7、交通运输支出157.4亿元。主要用于干线公路债务还贷、农村公路建设、干线公路国省道改造等。
8、住房保障支出16.5亿元。主要用于住房改革支出。
四、2012年省级财政拨款安排的“三公”经费预算
根据《河南省人民政府办公厅关于进一步深化全省部门预算改革的通知》（豫政办[2011]105号）要求，从2012年起全省各级财政部门要向社会公开本级“三公”经费预决算支出。汇总省本级2012年部门预算，财政拨款安排的“三公”经费预算支出为79234万元，其中：因公出国（境）费预算4480.9万元，公务用车购置及运行费预算53520.8万元，公务接待费预算21232.3万元。
关于2012年省级公共财政支出总预算（草案）说明
2012年省级公共财政支出预算总额为901.8亿元，其中2012年省级财力安排支出575亿元，财政部提前告知专项转移支付省级留用部分（含待分专款）270.9亿元，上年结余结转资金55.9亿元。主要情况是：
一、省级财力安排的预算支出
2012年省本级财力安排支出575亿元，其中：省可统筹财力安排521.5亿元，行政性收费等专项收入安排53.5亿元。省可统筹财力安排的主要支出项目是：
1、教育支出89.3亿元，增加21.3亿元，增长31.3%。为落实国家教育发展纲要，优先安排教育支出，新增教育支出超出省级新增财力的1/3，教育支出占省级财力比重从上年13.1%提高到15.5%。重点安排了以下项目：提高高校生均拨款标准51.5亿元（其中集中10亿元用于支持重点学科和特色专业建设），高校协同创新计划引导奖励资金1亿元，国家助学贷款贴息9800万元，奖助学金9亿元，中职免学费1亿元，职教攻坚计划5000万元等。
2、农林水事务支出24.8亿元，增加3.9亿元，增长18.6%。重点安排了以下项目：农村安全饮水工程1.6亿元，扶贫专项资金2.7亿元，小型农田水利重点县2.6亿元，农业综合开发配套1.9亿元，林业生态省建设2.3亿元，动物疫苗配套1.2亿元等。
3、科技支出7.6亿元，增加1.3亿元，增长20.1%。重点安排了以下项目：高新技术产业化6000万元，自主创新5000万元，重大科技专项5000万元，科技成果转化3581万元，省科学院发展专项资金3000万元，中科院河南科技成果转化中心专项2000万元，农科院农业科技发展专项资金1000万元，科技攻关4679万元，杰出人才创新资金2500万元等。
4、文化体育与传媒支出7.3亿元，增加1亿元，增长15.5%。重点安排了以下项目：宣传文化发展专项资金1.5亿元（其中用于农家书屋配套8835万元），文化产业发展专项3000万元，农村电影公益性放映工程配套2276万元等。
5、社会保障和就业支出133.9亿元，增加7.4亿元，增长5.8%。重点安排了以下项目：财政对社会保险基金补助91.8亿元，行政事业单位离退休经费36.1亿元，城乡最低生活保障1.2亿元，优抚对象补助3112万元，城乡医疗救助3000万元，因艾滋病致孤人员、致单亲家庭未成年子女的生活救助费2668万元等。
6、医疗卫生21.1亿元，增加3.7亿元，增长21.5%。重点安排了以下项目：医疗保障支出8.8亿元，公立医院补助3279万元，农村卫生技术人才培养队伍建设8189万元，村卫生室建设5000万元，重大公共卫生项目省级配套1303万元等。
7、交通运输支出70亿元，减少3.8亿元，下降5.1%。主要是成品油税费改革转移支付安排的征稽机构人员经费2.7亿元、运管补助2.1亿元和干线公路小修保养及管理经费9.7亿元下划市县管理。重点安排了以下项目：民航发展专项资金1亿元，公共交通管理经费0.8亿元，干线公路小修保养及管理1.4亿元，干线公路国省道改造配套22.3亿元，干线公路危桥改造3.5亿元，干线公路安保工程5000万元，农村公路建设6亿元，农村公路养护3.5亿元，内河航运1.5亿元，道路运输场站建设9000万元，干线公路债务还贷10亿元，水毁工程1亿元，区域性公路交通国家应急保障中心资金5000万元，铁投资本金4.4亿元等。
8、公共安全支出21.7亿元，增加3.3亿元，增长18.3%。
9、节能环保支出5620万元，增加767万元，增长15.8%。
10、资源勘探电力信息等事务支出17.1亿元，增加1亿元，增长6.4%。
11、商业服务业等事务支出3.5亿元，增加2679万元，增长8.2%。
12、国土资源气象等事务支出5.5亿元，增加1.3亿元，增长30.6%。
13、预备费9亿元，与上年持平。
按照财政部确定的经常性收入口径，2012年省级经常性收入预计增长6%。省级法定和重点支出预算安排增幅均在15%以上，均高于省级经常性收入的增长水平。
二、提前告知中央专项转移支付安排的预算支出
截止2011年12月底，财政部共提前告知我省专项转移支付补助资金436.1亿元，省财政已分解下达各市县165.2亿元，剩余270.9亿元（其中确定列入省级支出155.8亿元，待分专款115.1亿元）全部列入省级年初支出预算，待分专款待年度执行中落实到具体项目或追加市县。列入省级支出预算的提前告知转移支付资金主要有：
1、人力资源事务3.4亿元，为军转干人员培训经费和自主择业军转干部退役金各1.7亿元。
2、监狱1亿元，为监狱体制改革资金。
3、教育21.4亿元，为普通本科高校、高职、中职学校国家助学金补助。
4、农林水事务106亿元，主要是列入省级支出的农资综合直补资金74.7亿元及其他待分配专款。
5、交通运输76.9亿元，主要是取消政府还贷二级公路收费补助资金21.4亿元，车辆购置税用于公路等基础设施建设50.3亿元。
6、粮油物资管理事务28.9亿元，系中央补助的粮食风险基金。
三、上年结转资金安排的预算支出
经初步对账，2011年支出预算55.9亿元需结转2012年使用，全部列入2012年支出预算。较大的结转科目有：一般公共服务8.2亿元，国防1.5亿元，公共安全1.8亿元，教育支出13.9亿元，文化体育与传媒1.1亿元，节能环保0.8亿元，社会保障与就业2亿元，农林水事务4.6亿元，交通运输9.8亿元，资源勘探电力信息等事务0.9亿元，商业服务1亿元，金融监管事务支出0.7亿元，国土资源事务2.8亿元，其他支出4.3亿元。
责任编辑：李瑞